Le investigazioni finanziarie sono indagini mirate a ricostruire la reale situazione patrimoniale ed economica di un’azienda o di una persona fisica attraverso l’analisi di beni mobili e immobili, partecipazioni societarie e altre fonti documentali. Queste attività consentono di ottenere un quadro attendibile sulla solidità e sull’affidabilità di chi si ha di fronte.
Queste indagini non vanno viste come spionaggio ma come strumenti professionali e legittimi finalizzati a supportare decisioni strategiche, per tutelare interessi economici e fornire prove utilizzabili in sede giudiziaria.
Sono quindi uno strumento essenziale a disposizione delle aziende per valutare partner, clienti e fornitori prevenendo rischi commerciali e frodi. Per i privati rappresentano un supporto concreto in situazioni come separazioni, eredità e recupero dei crediti.
Le investigazioni finanziarie possono essere richieste dalle autorità fiscali dello Stato – come la Guardia di Finanza o l’Agenzia delle Entrate – per funzioni di interesse generale. Sfruttando margini di manovra e poteri di indagine più ampi le indagini pubbliche mirano a contrastare l’evasione e l’elusione fiscale, il riciclaggio di denaro, le frodi e altre condotte illecite. I poteri ispettivi di queste autorità comprendono la possibilità di accedere a banche dati private e riservate.
Un perimetro più ristretto contraddistingue invece le indagini private. L’investigatore dovrà svolgere la propria attività nel rispetto delle norme sulla privacy e senza poter accedere a banche dati private. Queste indagini sono richieste da privati per accertare la posizione di altri privati e non possono avere la stessa forza di quelle svolte dalla pubblica autorità.
Le investigazioni finanziarie combinano strumenti documentali e attività di intelligence. Il primo step è quello della raccolta dei dati utili da fonti ufficiali e accessibili – registri immobiliari, visure camerali, bilanci societari, atti notarili – che vengono poi integrate con informazioni reperite tramite banche dati autorizzate e indagini sul territorio.
Questi supporti documentali vengono successivamente analizzati e messi in relazione per costruire la consistenza patrimoniale del soggetto – sia esso un’azienda o un privato.
L’atto finale è l’elaborazione di un dossier dettagliato che può essere utilizzato dall’azienda per valutare l’affidabilità di un partner – ad esempio prima di concludere un’operazione commerciale – o da un privato per intraprendere azioni legali volte a chiedere, ad esempio, la revisione degli alimenti o per recuperare un credito. L’indagine si traduce così in uno strumento concreto di tutela, capace di trasformare dati frammentari in informazioni chiare e giuridicamente spendibili.
Le indagini finanziarie sono particolarmente utili a scopo preventivo. Nel caso delle aziende possono essere richieste per valutare l’affidabilità di un partner commerciale, di un fornitore o di un cliente al fine di prevenire frodi, insolvenze e per comprendere chi si ha realmente di fronte.
Restando nell’ambito aziendale le indagini possono svolgere un ruolo strategico nel rafforzare i sistemi di antiriciclaggio e di compliance aziendale attraverso l’analisi dei flussi economici e patrimoniali, individuando operazioni sospette, transazioni incoerenti con il profilo del cliente o schemi che potrebbero celare attività di riciclaggio.
Le persone fisiche possono attivare un’investigazione finanziaria per supportare cause giudiziarie nel caso di separazioni e divorzi, ad esempio per stimare l’attivo patrimoniale del partner ed evitare che occulti beni e fondi venendo meno agli obblighi stabiliti dal giudice. Nel caso in cui si vanti un credito possono essere utili ad accertare la reale solvibilità della controparte che si rifiuta di pagare. Infine, vi si può ricorrere nei casi di eredità contese, laddove sia necessario stimare complessivamente l’intero attivo ereditario al fine di evitare distrazioni e per individuare eventuali beni nascosti.
La principale differenza tra le investigazioni finanziarie private e le indagini giudiziarie è lo spettro di azione, più ampio in questo ultimo caso. L’autorità pubblica ha maggiori poteri e maggiori libertà rispetto a un investigatore privato in quanto interviene e agisce a tutela del pubblico interesse. Le indagini private devono rispettare i limiti già accennati in precedenza e possono quindi basarsi su dati e documentazioni di libero accesso, senza poter sfruttare i poteri ispettivi che competono esclusivamente alla pubblica autorità.
Le prove raccolte dall’investigatore privato sono quindi ammissibili se raccolte nel rispetto delle normative vigenti e possono fornire supporto a una pretesa in sede giudiziaria, soprattutto in ambito civile.
In ambito penale le indagini private possono soltanto supportare l’attività di difesa e gli elementi raccolti non hanno dignità di prova autonoma, formandosi questa nel contraddittorio tra le parti. Nel procedimento penale l’attività investigativa della pubblica accusa ha ruolo preminente.
Le indagini finanziarie consentono alle aziende di prevenire le frodi, permettendo di identificare le attività sospette prima che possano causare danni e perdite economiche. Queste attività di indagine aiutano l’azienda a prevenire i rischi identificando anomalie contabili, verificando contatti e fornitori e rafforzando i controlli interni attraverso evidenze oggettive e raccomandazioni operative.
Uno degli elementi chiave è la due diligence continua sui clienti, sui fornitori e sui partner commerciali. Le verifiche reputazionali, i controlli sulla proprietà e sui collegamenti societari, le analisi OSINT consentono di ridurre il rischio e di entrare in rapporti con soggetti a rischio o con comportamenti illeciti. L’uso combinato di tecniche forensi e fonti pubbliche consente di mappare reti di relazioni e transazioni che possono nascondere appropriazioni indebite, corruzione o riciclaggio.
Il valore aggiunto delle investigazioni finanziarie è quello di poter intervenire non soltanto a frode già consumata ma fornendo raccomandazioni operative per rafforzare i controlli interni, come la separazione dei compiti, i limiti di autorizzazione, le procedure di riconciliazione più stringenti e audit mirati. Implementare questi interventi significa ridurre considerevolmente le opportunità di frode e di aumentare la possibilità di intercettare comportamenti anomali in fase iniziale, proteggendo sia il patrimonio che la reputazione aziendale.
Le agenzie investigative private e i team interni specializzati offrono competenze tecniche e metodologiche che molte imprese non possiedono internamente come l’analisi forense dei documenti, il tracciamento delle transazioni elettroniche, il supporto nelle indagini disciplinari e giudiziarie. Una parte della prevenzione passa inevitabilmente dalla formazione del personale per riconoscere segnali di allarme e procedure per la segnalazione interna.
Legalità, competenza, esperienza sono i requisiti fondamentali che devono guidare la scelta di un’agenzia investigativa quando si vogliono avviare investigazioni finanziarie.
Al di là della necessità di rivolgersi solo a chi opera in possesso di tutte le autorizzazioni di legge è importante anche orientare la propria scelta verso quelle agenzie che hanno una comprovata esperienza nella corporate investigation e che alla pura attività di indagine affiancano competenze anche nel campo del risk management, della due diligence e di tutte quelle attività che garantiscono a un’azienda di poter sfruttare un valore aggiunto.
Richiedere un preventivo dettagliato e chiaro o una consulenza preliminare possono essere validi accorgimenti per compiere una scelta consapevole ed efficace.
Il mondo delle investigazioni affronta, al pari di altri contesti, la rivoluzione tecnologica in essere e derivante dall’impatto prodotto dall’utilizzo dell’Intelligenza Artificiale e di nuove tecnologie.
Le agenzie ricorrono sempre più spesso a tool e strumenti che fanno affidamento agli algoritmi e all’intelligenza artificiale per individuare pattern e restringere i cluster di indagine.
Un’agenzia che possa mettere a disposizione anche un’esperienza consolidata nella cyber security offre sicuramente un vantaggio ulteriore a chi vi si rivolge.
Un sito non basta a risolvere ogni dubbio e soprattutto a far fronte a tutte le necessità. Utilizza il form qui a lato o la CHAT per contattarci, prenotare un appuntamento e chiederci informazioni.